# 月末处理

# 进销存期末结账

进销存期末结账是一个标志，标志着本会计期间结束，进入下一个会计期间。 软件提供多会计年度的会计期间。

【操作】：业务处理－月末处理－进销存期末结账

功能操作说明：

1、进销存结账完成后，可以做下个会计期间的单据了。

2、 期末结账的同时，将进行成本结转，即将本月发生的出库类单据进行成本结转，生成合并凭证。合并凭证根据单据类型生成不同的凭证（包括：销售单、销售退货单、组装与拆分单、其他出库单、报损单、委托发货单、委托退货单、委托结算单、调价单 ）

3、销售单、销售退货单和委托结算单已经生成了单据的应收部分，合并的凭证只生成成本部分。

【查看附件】：可以查看本期间的单据成本明细情况 。

【成本计算】：在进销存业务月末结转以前，需要将企业存货按存货核算方式计算其出入库成本，然后再进行期末结转处理。 【按存货汇总】：存货的成本结转汇总情况。

【库存结存有金额无数量时自动调整】：勾选后，期未结账时自动判断结账月份月末是否有数量为0，金额不为0的存货，如果有，系统将自动生成调价单，将金额调整为0。自动生成的调价单制单日期为进销存期间的最后一天，且单据不能审核，不能修改，只能删除。

注意：当业务期间为**年12月时，进行期末结账操作后，会计期间将会自动进入到下一年的01月。

# 进销存期末反结账

如果因误操作等原因需要把已记账的业务数据重新反结账，可以使用“进销存期末反结账”功能来处理，将当前进销存期间返回到上一期间。同时，反结账后的进销存期间必须大于等于当前会计期间。

操作：业务处理－月末处理－进销存期末反结账

1、 反结账时，将删除生成的进销存成本结转凭证。

2、 如果结转成本生成的凭证已经审核，则不能执行该操作。